Grup empresarial amb quatre societats
Quatre societats, quatre maneres de calcular el marge i un tancament mensual que costava set dies de full de càlcul.
El repte
Tancament mensual de set dies i xifres que no quadraven entre societats
La solució
Model consolidat amb una definició única de marge, EBITDA i tresoreria, i informe automàtic al comitè
Com ho vam fer
Cada societat tenia el seu pla comptable i el seu criteri, i el tancament consistia a encaixar quatre fitxers a mà fins que la suma quadrava. Vam construir un model consolidat amb una taula de correspondències entre els quatre plans, de manera que cada compte cau sempre al mateix lloc. Els indicadors del grup (marge, EBITDA i posició de tresoreria) tenen una definició escrita, aprovada per direcció financera i auditable fins a l'assentament d'origen. A sobre hi ha un informe que s'actualitza automàticament quan les quatre societats han tancat i s'envia al comitè el dia 2 de cada mes, amb el detall per societat i la comparativa amb el pressupost. Si una societat va tard o una xifra se surt del llindar acordat, l'avís arriba abans que l'informe.
Resultats
Cronologia del projecte
Correspondències entre els quatre plans comptables
Definició única de marge, EBITDA i tresoreria
Primer tancament consolidat en un dia
Informe automàtic al comitè el dia 2
Testimoni
“La discussió ja no és si el número és bo, sinó què hi fem. I quan tenim un dubte sobre una xifra, ens el resolen el mateix dia.”