Grupo empresarial con cuatro sociedades
Cuatro sociedades, cuatro maneras de calcular el margen y un cierre mensual que costaba siete días de hoja de cálculo.
El reto
Cierre mensual de siete días y cifras que no cuadraban entre sociedades
La solución
Modelo consolidado con una definición única de margen, EBITDA y tesorería, e informe automático al comité
Cómo lo hicimos
Cada sociedad tenía su plan contable y su criterio, y el cierre consistía en encajar cuatro archivos a mano hasta que la suma cuadraba. Construimos un modelo consolidado con una tabla de correspondencias entre los cuatro planes, de modo que cada cuenta cae siempre en el mismo sitio. Los indicadores del grupo (margen, EBITDA y posición de tesorería) tienen una definición escrita, aprobada por dirección financiera y auditable hasta el asiento de origen. Encima hay un informe que se actualiza automáticamente cuando las cuatro sociedades han cerrado y se envía al comité el día 2 de cada mes, con el detalle por sociedad y la comparativa con el presupuesto. Si una sociedad va tarde o una cifra se sale del umbral acordado, el aviso llega antes que el informe.
Resultados
Cronología del proyecto
Correspondencias entre los cuatro planes contables
Definición única de margen, EBITDA y tesorería
Primer cierre consolidado en un día
Informe automático al comité el día 2
Testimonio
“La discusión ya no es si el número es bueno, sino qué hacemos con él. Y cuando tenemos una duda sobre una cifra, nos la resuelven el mismo día.”